前  言

首先，感谢您选择并阅读本书！

Excel 功能强大、操作简单、易学易用，已经被广泛应用于各行各业的办公当中。在日常工作中，我们无论是处理复杂、庞大的数据，还是进行精准的数据计算、分析等，几乎都离不开它。熟练应用Excel 是目前所有办公人员必须掌握的技能之一。

一、本书的内容及特色

本书针对初、中级读者的学习特点，透彻讲解Excel 基础知识，深入剖析各类行业案例，让读者在“学”与“用”的两个层面上融会贯通，真正掌握Excel 精髓。

本书内容及特色如下。

? （1）夯实基础，强调实用。本书以全程图解的方式来讲解基础功能，可以为初、中级读者学习打下坚实基础。

? （2）应用案例，学以致用。本书紧密结合行业应用实际问题，有针对性地讲解Excel 在行业应用中的相关案例，便于读者直接拿来应用或举一反三。

? （3）层次分明，重点明确。本书每节开始处都罗列了本节学习的“关键点”“操作要点”“应用场景”，并且对一些常常困扰读者的功能特性、操作技巧等会以“专家提醒”的形式进行突出讲解，这让读者在学习之前能明确本节的学习重点，学习之中能解决难点。

? （4）图文解析，易学易懂。本书采用图文结合的讲解方式，读者在学习过程中能够直观、清晰地看到操作过程与操作效果，更易掌握与理解。

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? （7）电子资源，方便快捷。读者可登录清华大学出版社网站，在对应图书页面下获取资源包的下载方式。也可扫描图书封底的“文泉云盘”二维码，获取其下载方式。

二、本书的读者对象

? （1）天天和数据、表格打交道，被各种数据弄懵圈的财务统计、行政办公人员

? （2）想提高效率又不知从何下手的资深销售人员

? （3）刚入职就想尽快搞定工作难题，并在领导面前露一手的职场小白

? （4）即将毕业，急需打造求职战斗力的学生一族

? （5）各行各业爱学习不爱加班的人群

三、本书的创作团队

本系列图书的创作团队是长期从事行政管理、HR 管理、营销管理、市场分析、财务管理和教育/ 培训的工作者，以及微软办公软件专家。本书所有写作素材都取材于企业工作中使用的真实数据报表，拿来就能用，能快速提升工作效率。

本书由赛贝尔资讯组织编写，尽管作者对书中知识点精益求精，但疏漏之处在所难免。如果读者朋友在学习过程中遇到一些难题或是有一些好的建议，欢迎加入我们的QQ 群进行在线交流。

《Excel 2016会计与财务管理从入门到精通》内容丰富、图文并茂、由浅入深，结合大量实例系统地介绍了Excel 2016 在日常会计与财务管理各个方面的实际应用，具有较强的实用性和可操作性。读者只要跟随书中的讲解边学习边操作，即可轻松地掌握运用Excel 解决日常会计与财务管理中各种实际问题的具体方法，会起到事半功倍的效果。全书共分12 章，前3 章是Excel 基础知识的讲解，分别为财务数据的输入与编辑、财务数据的整理与分析、数据计算基础等内容；后9 章是Excel 财务案例的讲解，分别为常用财务表单和统计表、会计记账、往来账款管理、进销存管理、员工工资管理、固定资产管理、月末财务处理、编制财务报表、财务分析等财务案例。

赛贝尔资讯成立于2004年3月，云集了微软Office MVP办公专家、电商培训专家、平面设计专家、电脑技术专家等，长期从事行政管理、HR 管理、营销管理、市场分析和财务管理，专注于高校大学生就业培训与公司职场技能培训，以及相关的图书策划和编写工作。

目  录

第1章 财务数据的输入与编辑

1.1 输入各种类型数据 2

1.1.1　输入文本内容 2

1.1.2 输入数值 3

1.1.3 输入日期数据 6

1.2 数据批量输入 7

1.2.1 批量输入相同数据 7

1.2.2 填充输入有规则数据 8

1.3 设定数据验证规范录入的数据 12

1.3.1 限制只能输入指定类型数据 12

1.3.2 建立可选择输入的序列 14

1.3.3 用公式建立验证条件 15

1.3.4 设置鼠标指向时显示输入提示 17

1.4 实用的选择性粘贴功能 18

1.4.1 数据的复制粘贴 18

1.4.2 单元格区域进行批量运算 21

1.5 查找与替换数据 22

1.5.1 表格数据的查找 22

1.5.2 表格数据的替换 24

第2章 财务数据的整理与分析

2.1 不规范表格及数据的整理 30

2.1.1 处理空白行和空白列 30

2.1.2 处理重复值和重复记录 32

2.1.3 一格多属性数据的处理 33

2.1.4 不规范数字的整理 35

2.1.5 不规范文本的整理 36

2.1.6 不规范日期的整理 37

2.2 突出显示满足条件的数据 39

2.2.1 了解条件格式 39

2.2.2 运用条件格式分析财务数据 40

2.2.3 管理条件格式规则 46

2.3 数据排序 47

2.3.1 按单个条件排序 47

2.3.2 按两个条件排序 48

2.4 筛选满足条件的数据 49

2.4.1 按分类快速筛选 49

2.4.2 筛选字段为数字 50

2.4.3 筛选字段为文本 52

2.4.4 筛选字段为日期 53

2.4.5 高级筛选 54

2.5 数据分类汇总 56

2.5.1 统计费用支出表中各不同费用类别的小计值 56

2.5.2 分类汇总结果的复制使用 58

第3章 数据计算基础

3.1 公式包含哪些元素 62

3.1.1 什么是公式 62

3.1.2 公式元素—运算符 63

3.1.3 公式元素—数据源 64

3.1.4 公式元素—函数 67

3.2 如何运用公式计算 69

3.2.1 输入与编辑公式 69

3.2.2 复制公式完成批量计算 71

3.3 公式函数应用于财务计算的范例 73

3.3.1 专项财务函数 73

3.3.2 其他函数用于财务运算 76

第4章 常用财务表单和统计表

4.1 差旅费报销单 90

4.1.1 创建差旅费报销单 90

4.1.2 通过“数据验证”设置输入提醒 93

4.1.3 对求和的单元格应用“自动求和”按钮 95

4.1.4 设置单元格格式将小写金额转换成大写 97

4.2 业务招待费用报销明细表 98

4.2.1 创建表单框架 98

4.2.2 设置公式计算合计值 99

4.3 制作会计科目表 100

4.3.1 建立会计科目表 100

4.3.2 建立会计科目及明细科目 101

4.4 创建日记账表单 103

4.4.1 创建现金日记账表单 104

4.4.2 创建银行存款日记账表单 104

4.5 日常费用统计表 105

4.5.1 建立日常费用支出汇总表 105

4.5.2 用筛选功能分类查看费用支出情况 108

4.5.3 利用数据透视表（图）统计费用支出额 110

第5章 会计记账

5.1 填制记账凭证 114

5.1.1 制作通用记账凭证表单 114

5.1.2 填制通用记账凭证 118

5.2 记账凭证汇总 119

5.2.1 制作记账凭证汇总表 119

5.2.2 建立公式实现从“会计科目表”中返回基本信息 120

5.3 登记日记账 122

5.3.1 登记现金日记账 122

5.3.2 登记银行存款日记账 127

第6章 往来账款管理

6.1 应收账款的统计 131

6.1.1 建立应收账款记录表 131

6.1.2 筛选查看已逾期账款与已冲销账款 133

6.1.3 应收账款的账务处理 135

6.2 应收账款的分析 137

6.2.1 计算各笔账款逾期未收金额 137

6.2.2 分客户统计应收账款 139

6.2.3 应收账款的账龄分析 142

6.2.4 坏账准备的账务处理 146

6.3 应付账款的管理 147

6.3.1 建立应付账款记录表 147

6.3.2 设置公式分析各项应付账款 148

6.3.3 应付账款分析 149

6.3.4 应付账款的账务处理 152

第7章 进销存管理

7.1 采购管理 155

7.1.1 建立产品基本信息表 155

7.1.2 采购入库明细表 155

7.1.3 采购数据透视分析 157

7.1.4 采购业务账务处理 159

7.2 销售管理 162

7.2.1 创建销售明细表 162

7.2.2 销售数据分析 164

7.2.3 销售业务的账务处理 168

7.3 库存管理 169

7.3.1 建立库存汇总表 169

7.3.2 设置公式计算本期入库、销售与库存 170

7.3.3 任意产品库存量查询 172

7.3.4 库存量控制 174

第8章 员工工资管理

8.1 创建员工工资管理表格 177

8.1.1 创建员工基本工资表 177

8.1.2 员工绩效奖金计算表 178

8.1.3 个人所得税计算 179

8.1.4 考勤扣款及满勤奖统计表 182

8.1.5 员工月度工资核算 183

8.2 多角度分析工资数据 186

8.2.1 查询销售精英员工 186

8.2.2 突出显示小于平均工资的记录 187

8.2.3 按部门统计工资额 188

8.2.4 部门平均薪酬比较图表 189

8.3 生成员工工资条 192

8.3.1 生成工资条 192

8.3.2 打印输出工资条 194

8.4 发放工资的账务处理 195

第9章 固定资产管理

9.1 建立固定资产清单 198

9.1.1 创建固定资产清单表 198

9.1.2 固定资产的新增与减少 199

9.2 固定资产查询 201

9.2.1 查询报废的固定资产 201

9.2.2 查询出特定使用年限的固定资产 202

9.2.3 查询出指定日期后新增的固定资产 203

9.3 固定资产折旧计提 204

9.3.1 创建固定资产折旧表 204

9.3.2 直线法计提折旧 206

9.3.3 年数总和法计提折旧表 207

9.3.4 双倍余额递减法计提折旧表 208

9.4 固定资产折旧的账务处理 210

第10章 月末账务处理

10.1 结转利润 212

10.1.1 汇总主营业务收入、主营业务成本、销售费用等 212

10.1.2 结转利润的账务处理 214

10.2 编制科目汇总表 215

10.2.1　利用分类汇总进行科目汇总 215

10.2.2　利用数据透视表建立科目汇总表 221

10.3 编制财务总账表 223

10.3.1　提取总账科目 224

10.3.2　计算各总账科目本期发生额 226

10.4 编制财务明细账表 228

10.4.1　建立明细账表 228

10.4.2 设置公式自动显示指定科目明细账 230

10.5 账务试算平衡检验 233

10.5.1　现金账务核对 233

10.5.2　银行存款账务核对 235

10.6 账目保护 236

10.6.1 保护账务统计表格 237

10.6.2 保护账务处理工作簿 238

第11章 编辑财务报表

11.1 资产负债表 240

11.1.1　创建资产负债表 240

11.1.2　计算各项目的发生额 241

11.2 利润表 246

11.2.1　创建利润表 247

11.2.2　根据总分类账填制利润表 247

11.2.3　创建费用统计图表 250

11.3 现金流量表 253

11.3.1　通过本期记账凭证汇总表确定现金流量分类 253

11.3.2　根据本期记账凭证填制现金流量表 255

11.4 打印会计报表 258

第12章 财务分析

12.1 财务比率分析 261

12.1.1 创建财务比率分析表 261

12.1.2 计算财务比率分析指标 262

12.2 财务比较分析 268

12.2.1 创建财务比较分析表 268

12.2.2 计算企业财务比率并与标准财务比率比较 268